新加坡个人报税全攻略！你不可不知的税务信息

新加坡实行全球公认的低税率体系，但这并不意味着可以忽视报税。无论你是本地居民还是持有工作准证的外籍人士，只要在新加坡有收入，就必须依法进行申报。**2024年的个人报税已经启动，你是否了解自己的税务义务，并充分利用了所有合法减免？**今天，我们就来详细解析新加坡的个人所得税制度，帮助你做好财务规划，减少税务压力！📊

📌 1. 谁需要报税？

📌 如果你是新加坡税务居民（即在新加坡居住满183天的个人），并且年收入超过 S$20,000，你必须向**新加坡税务局（IRAS）**申报所得税。

📌 如果你的年收入低于S$20,000，则无需报税，但仍需确认你的税务身份，以避免未来可能的税务问题。

📌 自雇人士、自由职业者 也需要报税，并提交收入证明（如银行流水、客户付款记录等）。

🗓 2. 报税时间及方式

⏳ 报税时间：

📅 电子申报截止日期：2024年4月18日

📅 纸质申报截止日期：2024年4月15日

✅ 报税方式：

🔹 电子报税（推荐）：使用IRAS官网的myTax Portal提交，安全便捷。

🔹 纸质报税：需填写相关表格并邮寄至IRAS，但建议优先选择电子报税，处理速度更快。

📉 3. 2024新加坡所得税税率（居民适用）

新加坡采用累进税率（Progressive Tax Rate），收入越高，适用税率越高。应税收入（新币）税率

💡 注意：非税务居民适用单一税率 15% 或更高，请根据个人情况查询具体税率。

💰 4. 如何合法减免个人所得税？

报税时，利用各种税收减免（Tax Reliefs），可以有效降低应纳税额！以下是2024年最重要的税务减免措施👇

✅ （1）个人免税额（Personal Relief）

🔹 适用于所有税务居民，系统自动计算，符合条件的纳税人可享受S$1,000 - S$8,000不等的免税额度。

✅ （2）配偶/扶养减免（Spouse/Dependent Relief）

🔹 配偶减免：如果配偶年收入低于S$4,000，可申请S$2,000的税务减免。

🔹 扶养父母减免：如果赡养年满55岁以上的父母，可获得 S$9,000 - S$14,000 的免税额度。

✅ （3）子女抚养税务减免（Child Relief）

🔹 每个子女可享S$4,000 - S$7,500 的免税额度，具体数额取决于子女是否是新加坡公民。

✅ （4）CPF 公积金减免

🔹 受雇人士的 CPF（公积金）缴纳部分是免税的，可有效降低个人应税收入。

✅ （5）自雇人士的收入减免

🔹 自雇人士可以扣除经营费用（如租金、员工薪资、设备购置等），以减少应税收入。

✅ （6）继续教育税务减免（Course Fees Relief）

🔹 如果你在2024年参加了与工作相关的培训课程，最多可申请 S$5,500 的减免。

✅ （7）慈善捐款税务减免

🔹 向政府认可的慈善机构捐款，可获得 250% 的税收减免！

📢 5. 如何确保报税无误？

💡 合理规划收入和减免额度，以便在法律范围内最大程度减少纳税额。

📌 确保收入申报准确：不管是工资收入还是自雇收入，确保所有数据与税务记录一致，避免误报或漏报。

📌 利用所有可用的减免：如CPF、公积金、课程费用、慈善捐款等，优化你的报税策略！

📌 按时提交报税表格：逾期未报税可能会面临罚款，务必在4月18日前完成申报。