新移民喜欢用的美国7种省税账户系列-个人退休账户 (Roth IRA)：免税增长的“金矿”

在美国生活，税务规划是财富积累的关键环节。合理利用税法提供的各类“省税账户”（Tax-Advantaged Accounts），不仅能合法降低当期税负，更能实现长期财富的免税或延税增长。今天来讲美国税务师都在推荐的Roth IRA账户。

退休金账户IRA（个人退休账户）已经有多年历史，也是常用的用于退休金准备的“钱”被许多人使用。可是大多数人一想到IRA，就会想到传统IRA（Traditional IRA）。其实，Roth IRA是可以提供更强大的税收策略。

先看一下传统IRA退休账户：

向传统IRA账户存钱，资金可以抵扣当年的税（如供款$7000,MAGI减少$7000)，资金增长收益可延税，直至退休期间提取。取款将按照普通所得税率征税。59½前取款需缴税并缴纳10%的罚款。73岁开始强制提取。

存款限额（2025年）：7,000美元/年（50岁及以上为8,000 美元）

2025年抵扣收入限制：单身MAGI少于$79,000全额抵扣，已婚联合少于$126,000全额抵扣；

为什么说Roth IRA确是省税最优的复利神器呢？

存款限额（2025年）：和传统IRA共计7,000美元（50岁及以上为8,000 美元）

允许全额供款的MAGI上限:单身少于$161，000，已婚联合少于$240,000；如果收入超标，可以通过Backdoor Roth Conversion(后门Roth转换）间接参与，需要专业顾问指导以避免税务问题。

投入本金：存入的是税后收入（已缴所得税）

账户内所有收益：永久免税增长

退休提取（59.5岁+且账户满5年）：本金+收益全额免税取出

无枷锁的资金自由

随时提取本金：急用钱时，您存入的本金可随时免税、免罚金取出（收益部分提前取出需谨慎）。

无强制取款要求(RMD)：传统IRA要求73岁后强制取款并交税，而Roth IRA允许您终身持有，财富持续免税增值。

对抗未来税率的“盾牌”，节省的是未来的税

如果您预期退休时税率高于现在（多数新移民职业发展轨迹正是如此），Roth IRA是锁定当下税率、规避未来高税负的智慧选择。

美国如何用Roth IRA创造财富，举个例子：

Emily (华裔新移民二代，10岁帮父母网店打包获得合法收入）

供款计划，每年存入7000元到Roth IRA

账户供款期：40年

持有期：50-65岁

本金共投入28万美元，按照保守7%回报，65岁账户有385万美元，且所有收益都免税的。

新移民必知的Roth IRA黄金策略指南：

1，税务居民关键：需持有SSN或ITIN才能开户，绿卡或税务居民身份即可满足。

2，紧急资金池：存入的本金= 您的“免税应急储备金”，比普通储蓄账户更聪明（既增值又保流动性）。

3，提取（59.5岁前）：可能触发10%罚款+所得税，务必保留供款记录，59税之后提领无罚款和税。

4，如果子女在美国有打工收入，也可尽早为他开设RothIRA，提前布局免税复利账户

5，高收入解决方案：若收入超标，可通过“后门Roth转换”（Backdoor Roth Conversion）间接参与（需专业顾问指导以避免税务陷阱）。

Roth IRA不是“快速致富”工具，而是新移民跨越税务壁垒、实现退休和投资策略的绝佳选择。越早开启，复利威力越惊人——因为时间，是免税增长最好的盟友。