美国4种类型的养老体系，你适合哪一类呢？申请资格是什么？

凡是移民定居到美国的新移民，都会关注美国养老的问题。今天，我们就来深入探讨一下美国的养老体系，看看你们都适合哪种类型的养老制度，要求是什么。

一般私人企业员工，除了自己的退休储蓄计划(401K、IRA等)，绝大多数美国退休老人都会领取政府的社会安全退休金(Social Security Retirement Benefits)，而社安退休金正是来自过去工作缴交的社会安全税。

选择何时退休则决定了可领取的社安退休金多少，美国是采以自愿为原则的“渐进式退休制度”，可分为三个层次：

提前退休：最早年满62岁就可开始领退休金，但要打7折，越晚领取当然打的折也越少。

正常退休：根据出生日期不同，美国社安局设置了不同的正常退休年龄，具体可参考下表

延迟退休：除了原有的退休金，还能获得奖励性收益(Delayed Retirement Credits)，约3%至8%不等。

你所能领取的社安退休金金额是根据工作时期缴纳的社安税多寡与退休时间点而定，但总体来说不高，2024年美国人每月退休社安金平均约$1907上下。(正常退休状态下，可约略以退休前收入的四成计算)

领取资格

一般来说，要积满足够工作点数，才有资格享受社安福利。当你工作并纳税时，同时也会获得“社会安全积点”，只要累积满40个积点，就有资格可从62岁(提早退休年龄)开始领取社会安全相关福利。收入每$1,730可得到一个积点(2024年)，但一年至多获得4点。换句话说，需要工作10年、累计10年缴税纪录才能得到40点。

自雇收入

自雇人士的净收入也可以用来积累积分。自雇收入达到2024年标准的1,730美元，同样可以获得1个积分。

海外收入

如果你在美国工作或为美国公司工作，且收入需缴纳美国社会保障税（FICA税），则这部分收入也能用于积累积分。但如果你在外国公司工作且不缴纳美国社会保障税，这些收入通常不能用于累积积分。

如果配偶不工作或不符合工作年限要求，也可以领取少量退休金。如果配偶死亡，配偶对方(必须到退休年龄)以及未成年的孩子也可以享受社保。

【退休具体计算方法】

1️⃣ 取收入最高的35年的年收入总和，如果没工作35年，就取所有工作年份的收入。

2️⃣ 将总收入除以35，再除以12得出平均月收入。

3️⃣ 计算正常退休年龄下的退休金(以2018 年为例)：前$895折算90%，从$895到$5,397区间折算32%，$5,397之后是折算15%。

【举个例子】

假如：某人平均月收入是$5,600，那他的退休金就是：

$895*0.9+($5,397–$895)*0.32+($5,600-$5,397)* 0.15 = $2276.59

美国退休金的双规制，联邦雇员和地方政府雇员一般不参加社保，他们有自己的退休金计划(Pension)，一般是按工作年限，一年累计1%到2%。退休金按最高收入3年或5年平均为基准，乘以累计值。如果工作35年，累计了70%，最高收入平均是6000每月，那么退休金就是4200，远大于社保的退休金。

适用于私营公司雇员，是由雇主、雇员共同出资一定金额的企业补充养老保险制度。雇主会为每位员工设立401K专户，雇员每月可提拨一定比例薪水(约1%至15%薪资，不得超过上限)至该帐户，雇主并会匹配(employer match)一定比例金额到员工401K帐户。投入到401K帐户的钱都不需报税，只有雇员在规定年龄领取时才算收入需要申报个人所得税。

可向自己的401K帐户申请贷款，但缺点是需要缴交两次税(归还至401K帐户中的是税后收入，而未来提取时则还要再缴一次)，贷款利息也不能抵税，反观向银行贷款的利息则是可以抵税。

401K帐户归雇员所有，离职时雇员可转入自己的IRA帐户，或转入下间公司的指定401K计划基金公司。

美国 IRA 是401K以外另一种退休金帐户类别。不论是否有参加其他养老金计划，任何有收入的个人都有资格到设立IRA基金的金融机构开立IRA帐户。存入金额可抵税，但提款时则须缴交所得税。IRA帐户具有良好转移机制，雇员在转换工作或退休时，可将401K计划的资金转存到IRA帐户，避免不必要的损失。

美国 Roth IRA与传统型IRA很相似，最大差别在何时交税，让大众可根据收入与就业状况作出更个性化的选择与安排。Roth IRA是存款时先交个人所得税(存款金额不可抵税)，领出时则无需再交税(投资利得也无需缴税)。

如果你是打工人，可选择的养老体系有社会安全福利、企业退休金计划和个人退休金计划。

如果你是联邦雇员和地方政府雇员，可选择的养老体系有联邦雇员和地方政府雇员养老金计划、个人退休金计划。

如果你没有工作，可选择的养老体系只有个人退休金计划 （又分IRA和Roth IRA）。